Изучать финансовое положение и деловую репутацию стороны по сделке — обычная практика перед началом работы с новым контрагентом, перед заключением контракта.
Правила, которые необходимо соблюсти до заключения договора с контрагентом: поставщиком, исполнителем — рассказывает адвокат, управляющий партнер компании Денис Шашкин.
Должная осмотрительность — это использование инструментов для проверки контрагента чтобы понять его благонадежность. Портрет контрагента помогает решиться на заключение договора с гарантией добросовестного исполнения.
Для чего нужна проверка:
- уберечь себя от сомнительных сделок и не потерять деньги
- минимизировать риски, в том числе налоговые
- понимать, какие сложности возникнут в будущем и как себя обезопасить при их возникновении
- доказать осмотрительность документально, если возникают спорные ситуации со стороны госорганов при проверке
За отсутствие осмотрительности при выборе контрагента компанию могут привлечь к ответственности.
Стандартный пакет документов, который запрашивают у контрагента:
— Выписка из ЕГРЮЛ
— Учредительные документы
— Бухгалтерская отчетность за период
— Персональные данные финансового директора, главного бухгалтера
— Разрешения и лицензии, необходимые для работы
Общедоступные источники государственных информационных ресурсов, с помощью которых самостоятельно собирается информация о контрагенте:
1.Выписка из ЕГРЮЛ, ЕГРИП позволяет проверить юридическую чистоту компании и ИП, правоспособность лица для участия в сделке без доверенности, узнать информацию об участниках общества, о ликвидации компании. Также в реестр вносятся и сведения о недостоверности сведений в адресе, о руководителе, об участниках.
Получить выписку можно на официальном сайте ФНС России, сервис “Риски бизнеса: проверь себя и контрагента”
2. Проверить судебные решения в отношении контрагента, узнать о наличии взысканной задолженности или какие дела еще рассматриваются в отношении контрагента можно через Картотеку арбитражных дел
3.Установить наличие или отсутствие долга можно с помощью Базы исполнительных производств на сайте ФССП России
4.Проверить контрагента на факт банкротства можно на сайте Федресурса
5.Сервисы на сайте ФНС России:
“Прозрачный бизнес”, содержащий сведения о том, является ли физическое лицо руководителем или участвует в нескольких организациях , включено ли в реестре дисквалифицированных лиц
“Проверить статус налогоплательщика налога на профессиональный доход” — информация о контрагенте в статусе самозанятого
“Реестр субсидиарных ответчиков”, проверяет не привлечено ли руководящее лицо к субсидиарной ответственности в процедуре банкротства
“Государственный информационный ресурс бухгалтерской (финансовой) отчетности”
6.Росстат по запросу предоставляет статистические данные компаний, бухгалтерскую отчетность (не расширенный формат) за требуемый период.
7.Проверить доверенность поможет сервис Федеральной нотариальной палаты
8.Проверить членство в СРО для допуска строительной компании к проведению работ можно на портале саморегулируемых организаций “Реестр СРО”
Важно понимать, для каждого направления строительной деятельности предусматривается ряд разрешений, лицензий и допусков, которые проверяются на узкоспециализированных платформах.
Платные сервисы для расширенной проверки контрагентов
С 2019 года вырос спрос на платные проверки контрагентов, поскольку иногда стандартной оценки не достаточно.
Самые популярные платформы для проверки контрагента (не является рекомендацией):
- Спарк,
- casebook,
- Зачестный бизнес
- Rusprofile
- Сбис
- Картотека Проверка контрагентов
- Глобас
- Контур.Фокус
- Контур.Призма
- РБК Компании
- Главбух Контрагенты
- 1С:Контрагент
Однако стоит понимать, что информация, содержащаяся на площадках, не носит абсолютного характера, а больше рекомендательный. Давать гарантии, что изученная о контрагенте информация обезопасит от непредвиденных сложностей нельзя, но минимизировать риски при работе с контрагентом можно.
Нашим Клиентам мы советуем во внутренних регламентах работы с контрагентами закреплять ограничения по сумме, свыше которой проводится расширенная проверка.
В команде юридической компании “Шашкин и Партнеры” работают адвокаты, обладающие расширенным кругом полномочий, нежели юристы. При адвокатском сопровождении направляются адвокатские запросы, выполняются поручения, требующие сохранения адвокатской тайны. Это обеспечивает нашим Клиентам высокий уровень осмотрительности при заключении нового контракта.
