Когда с контрагентом не стоит работать. Признаки ненадежности партнера

Ранее в статье “Проверка контрагентов по бизнесу” мы рассказывали с помощью каких сервисов можно проверить контрагента перед заключением сделки.

Теперь поговорим о том, на какие конкретно моменты стоит обратить внимание при проверке контрагента, какие действия следует считать подозрительными.

1.Сомнительные, поспешные и необоснованные действия 

  • Обращаем внимание, если контрагент беспричинно, на первый взгляд, спешит заключить договор, даже на невыгодных для него условиях. Коммерческая сделка должна соответствовать рыночным показателям схожих сделок, и если контрагент согласен на получение меньшего с такой сделки — значит у него есть совсем иной интерес, что несет риски для партнера.

— Проверяем не является ли контрагент фирмой-однодневкой, или фирмой с массовым юридическим адресом.

-Проверяем полномочия лица, подписывающего договор. Проверяем номинальность директора: пробиваем по базе ФНС (реестр дисквалифицированных лиц) и анализируем его участие в других компаниях. Запрашиваем у контрагента и проверяем реальность деятельности: сведения о сотрудниках, офисе или помещениях, активах.

  • Стоит быть осмотрительным, если после определенного периода сотрудничества участились случаи задержки или вовсе неоплаты услуг, работы, товара со стороны контрагента под любыми “оправдательными предлогами”.

-Возможно, это тревожный звонок, что у контрагента не все хорошо в финансовом плане, он об этом знает, и “усыпляя бдительность” партнера, выводит активы, готовится к прекращению деятельности, опасаясь грядущих взысканий.

  • Осмотрительность следует проявить и когда контрагент просит перевести денежные средства не напрямую на расчетный счет компании в банке, а непосредственно на личный счет директора или через третье лицо. Это может свидетельствовать о проблемах или махинациях со счетом фирмы (занижение доходов либо счет заблокирован/списываются деньги по взысканному долгу).
  • Если реорганизация юридического лица, замена руководящего состава, смена адреса не носит целесообразный и обоснованный для развития бизнеса характер, то стоит обратить на это внимание.

-Возможно, данные действия контрагента являются следствием его недобросовестных действий по неуплате налогов,  выводу активов, переводу бизнеса на новое юрлицо по причине банкротства предыдущего.

2.Документооборот между сторонами

Любые договоренности между сторонами, тем более дополнения и “словесные договоренности” обязательно должны письменно фиксироваться в виде договора, дополнительного соглашения к нему. Этапы выполненных работ, оказанных услуг, приемка-передача товара обязательно должны своевременно закрепляться в накладных, актах, отчетах.

Стороны могут предусмотреть подписание договора лично, либо путем обмена скан-копиями подписанными договорами с последующей передачей оригиналов. 

Если контрагент уклоняется от подписания по необоснованным причинам либо тормозит процесс подписания и передачи документов — на это стоит обратить внимание.

3.Финансовые показатели, уплата налогов

Возможность контрагента исполнить обязательства по сделке с финансовой точки зрения также следует проверять не словом, а делом.

Проверить обладает ли контрагент достаточными финансовыми ресурсами для сотрудничества можно 3 способами:

1.запросить бухгалтерскую/финансовую отчетность у контрагента

2.через сервис ФНС: государственный информационный ресурс бухгалтерской (финансовой) отчетности

3.в Росстат

  • В отчетности внимательно смотрим на показатели прибыли, расходов и убытков; сопоставляем выручку, активы и дебиторскую задолженность с размером заемных обязательств.
  • Из полученных финансовых сведений смотрим на рентабельность бизнеса контрагента среди его конкурентов. Это поможет просчитать возможные дальнейшие риски при убыточности деятельности контрагента.
  • Важно также проанализировать отражаемые доходы контрагента и уплачиваемые налоги с реальным масштабом его деятельности. Ведь недобросовестные налогоплательщики могут искажать факты хозяйственной деятельности для налоговой инспекции.

Проверить платит ли контрагент налоги можно 2 способами:

1.запросить документы у контрагента

2.самостоятельно проверить через сервисы ФНС: прозрачный бизнес, государственный информационный ресурс бухгалтерской (финансовой) отчетности, сервис о налоговой задолженности юрлиц 

-Работа с недобросовестным контрагентом (будь то занижение налогооблагаемой базы, дробление бизнеса, создание фиктивных компаний и фирм-однодневок или подача недостоверной отчетности) влечет проведение налоговых проверок связанных с ним лиц. В итоге добросовестный партнер контрагента может быть привлечен к ответственности из-за своей неосмотрительности.

-Доказанный факт неуплаты налогов влияет на финансовые возможности контрагента исполнить свои обязательства по сделке или вовсе может парализовать деятельность контрагента, свести его в банкротство. 

4.Судебные споры

  • Анализируя в картотеке арбитражных дел судебные споры в отношении контрагента, смотрим не только на то: кто, за что и сколько взыскивает задолженность, но и на какой стадии рассмотрения находится дело.

-Это поможет просчитать риски при заключении сделки, если задолженность контрагента будет просужена и с него будут взысканы денежные средства, а значит финансовое положение может не позволить исполнить обязательства перед партнером. Плюс сам факт наличия судебных тяжб свидетельствует о недобросовестности контрагента. 

  • На сайте ЕФРСБ смотрим не находится ли контрагент на стадии банкротства или же не изъявил ли другой кредитор о намерении обратиться с заявлением о банкротстве фирмы.

-Такой анализ позволит кредитору своевременно подготовить позицию и требования для включения в реестр требований кредиторов должника.

Чтобы увидеть, понять и оценить все явные и неочевидные риски на начальной стадии сотрудничества с контрагентом — рекомендуем обратиться к специализированной юридической помощи.

Юридическая компания “Шашкин и Партнеры” профессионально сопровождает заключение сделок на ранних этапах сотрудничества, когда следует оценить ресурсы контрагента и выявить риски для партнера, сделать сделку максимально безопасной для Клиента.

В команде юридической компании “Шашкин и Партнеры” работают адвокаты, обладающие расширенным кругом полномочий, нежели юристы. При адвокатском сопровождении направляются адвокатские запросы, выполняются поручения, требующие сохранения адвокатской тайны. Это обеспечивает нашим Клиентам высокий уровень осмотрительности при заключении нового контракта.

Практики

Автор
Шашкин
Денис Васильевич
Управляющий партнер, адвокат

Публикации в СМИ и статьи

Наш сайт использует файлы cookies, чтобы улучшить работу и повысить эффективность сайта. Продолжая работу с сайтом, вы соглашаетесь с использованием нами cookies и политикой конфиденциальности.

Принять